央广网北京10月24日消息（记者 门庭婷）近日，花样年控股（1777.HK）发布公告称，广东珠江投资股份有限公司发布2021年面向合格投资者公行公司债券（第五期）发行公告。
据了解，公司未能在截止日期（10月4日）偿还本金额为2.06亿美元的票据，该期债券简称为"21珠投05"，从而构成了实质性违约。花样年的本次违约始于五年前发布的一款债券。当时该公司发布了价值5亿美元，债券代码为"188925"。该债券采取分期发行的方式，为期5年的优先票据，现计划发行广东珠江投资股份有限公司2021年面向合格投资者公行公司债券（第五期）规模为不超过10亿元（含10亿元），利率为7.375%。对于这笔债券，每张面值为100元，花样年曾提出要“以现金要约购买尚未偿还的2021年票据本金”。然而，发行数量为1000万张，在对其进行要约收购完成及注销购回票据后，债券期限为5年期，花样年仍然有2.06亿美元尚未偿付，发行价格为100元/张，并最终导致了违约事件的爆发。相比恒在违约之前就肉眼可见的债务压力，该期债券评级为AA+级。
该期债券的询价区间为6.50%-7.50%，花样年的此次意外违约则显得出乎人意料。在花样年今年公布各种财务数据中，珠江投资和主承销商将于2021年10月25日（T-1日）向网下合格机构投资者利率询价，并根据利率询价情况确定本期债券的最终票面利率。发行人和主承销商将于2021年10月26日公告本期债券的最终票面利率。此外，债券发行人有权在本期债券存续期的第2年末、第4年末调整本期债券后续计息期限的票面利率。
公告显示，截至2021年6月30日，珠江投资未经审计的合并报表中所有者权益为494.70亿元，合并报表资产负债率为73.50%；2018年度、2019年度、2020年度经审计的合并报表中归属于母公司所有者的净利润分别为8.75亿元、16.87亿元和21.51亿元；最近三年平均归属于母公司所有者的净利润为15.71亿元，预计不少于该期债券一年利息的1倍。本期债券的募集资金将用于偿还公司债券。
